Plan de cuentas¶

El Plan de Cuentas es la lista de todas las cuentas utilizadas para registrar las transacciones financieras en el libro mayor de una organización.

Las cuentas generalmente se enumeran en el orden de aparición de los informes financieros. La mayoría de las veces, se enumeran de la siguiente manera:

Cuentas de balance

Activos

Pasivos

Patrimonio

Ganancias y pérdidas

Ingresos

Gastos

Al acceder a tu Plan de cuentas, puedes filtrar las cuentas por número, en la columna de la izquierda, y también agruparlas por Tipo de cuenta.

Configuración de una cuenta¶

Daeris dispone de un plan fiscal estándar ya configurado de acuerdo con la regulación de tu país. Puedes usarlo directamente o configurarlo de acuerdo con las necesidades de su empresa.

Advertencia

No es posible modificar la Localización Fiscal de una empresa una vez que se ha publicado una Entrada de Diario.

Para crear una nueva cuenta, navega a Contabilidad / Facturación ‣ Configuración ‣ Plan de cuentas , haz clic sobre el botón Crear y completa el formulario.

Código y nombre¶

Cada cuenta se identifica por su código y nombre, que también indica el propósito de la cuenta.

Tipo¶

Configurar correctamente el tipo de cuenta es fundamental, ya que sirve para múltiples propósitos:

Información sobre el propósito y el comportamiento de la cuenta

Generar informes legales y financieros específicos de cada país

Establecer las reglas para cerrar un año fiscal

Generar entradas de apertura

Para configurar un tipo de cuenta, abre el selector desplegable del campo Tipo y selecciona el tipo correcto entre la siguiente lista:

Tipos de cuenta¶
Informe	Categoría	Tipo de cuenta
Balance	Activo	Por cobrar
		Banco y efectivo
		Activos circulantes
		Activos no-circulantes
		Prepagos
		Activos fijos
	Pasivo	Por pagar
		Tarjeta de crédito
		Pasivos circulantes
		Pasivos no-circulantes
	Capital	Capital
		Ganancias del año en curso
Ganancias y pérdidas	Ingresos	Ingresos
		Otros ingresos
	Gastos	Gastos
		Depreciación
		Coste de los ingresos
Otro	Otro	Hoja fuera de balance

Impuestos predeterminados¶

Selecciona un impuesto predeterminado que se aplicará cuando elijas esta cuenta para la venta o compra de un producto.

Etiquetas¶

Algunos informes contables necesitan establecer etiquetas en las cuentas más importante. De forma predeterminada, puedes elegir entre las etiquetas que utilizan la aplicación Cuentas.

Grupos de diarios¶

Los grupos de diarios son útiles para agrupar varios diarios como subdiarios de un diario más grande y, por lo tanto, consolidar informes agrupados.

Para crear un nuevo grupo, navega a Contabilidad / Facturación ‣ Configuración ‣ Grupos de diarios , haz clic sobre el botón Crear e informa el nombre y los diarios Excluidos del grupo.

Permitir la conciliación¶

Algunas cuentas, como las cuentas destinadas a registrar las transacciones de un método de pago, se pueden utilizar para la conciliación de las entradas del diario.

Por ejemplo, una factura pagada con una tarjeta de crédito se puede marcar como pagada si se concilia con el pago. Por lo tanto, la cuenta utilizada para registrar los pagos con tarjeta de crédito debe configurarse para permitir la conciliación.

Para ello, sobre el listado de cuentas , informa el campo Permitir conciliación.

Cuentas Obsoletas¶

Una vez se ha registrado una transacción sobre una cuenta, ya no es posible eliminar la cuenta, pero puedes hacerla inutilizable informando el campo Obsoleto.