Plan de cuentas

El Plan de Cuentas es la lista de todas las cuentas utilizadas para registrar las transacciones financieras en el libro mayor de una organización.

Las cuentas generalmente se enumeran en el orden de aparición de los informes financieros. La mayoría de las veces, se enumeran de la siguiente manera:

  • Cuentas de balance

    • Activos

    • Pasivos

    • Patrimonio

  • Ganancias y pérdidas

    • Ingresos

    • Gastos

Al acceder a tu Plan de cuentas, puedes filtrar las cuentas por número, en la columna de la izquierda, y también agruparlas por Tipo de cuenta.

Plan de cuentas

Configuración de una cuenta

Daeris dispone de un plan fiscal estándar ya configurado de acuerdo con la regulación de tu país. Puedes usarlo directamente o configurarlo de acuerdo con las necesidades de su empresa.

Advertencia

No es posible modificar la Localización Fiscal de una empresa una vez que se ha publicado una Entrada de Diario.

Para crear una nueva cuenta, navega a Contabilidad / Facturación ‣ Configuración ‣ Plan de cuentas , haz clic sobre el botón Crear y completa el formulario.

Código y nombre

Cada cuenta se identifica por su código y nombre, que también indica el propósito de la cuenta.

Tipo

Configurar correctamente el tipo de cuenta es fundamental, ya que sirve para múltiples propósitos:

  • Información sobre el propósito y el comportamiento de la cuenta

  • Generar informes legales y financieros específicos de cada país

  • Establecer las reglas para cerrar un año fiscal

  • Generar entradas de apertura

Para configurar un tipo de cuenta, abre el selector desplegable del campo Tipo y selecciona el tipo correcto entre la siguiente lista:

Tipos de cuenta

Informe

Categoría

Tipo de cuenta

Balance

Activo

Por cobrar

Banco y efectivo

Activos circulantes

Activos no-circulantes

Prepagos

Activos fijos

Pasivo

Por pagar

Tarjeta de crédito

Pasivos circulantes

Pasivos no-circulantes

Capital

Capital

Ganancias del año en curso

Ganancias y pérdidas

Ingresos

Ingresos

Otros ingresos

Gastos

Gastos

Depreciación

Coste de los ingresos

Otro

Otro

Hoja fuera de balance

Plan de cuentas

Impuestos predeterminados

Selecciona un impuesto predeterminado que se aplicará cuando elijas esta cuenta para la venta o compra de un producto.

Impuestos predeterminados

Etiquetas

Algunos informes contables necesitan establecer etiquetas en las cuentas más importante. De forma predeterminada, puedes elegir entre las etiquetas que utilizan la aplicación Cuentas.

Grupos de diarios

Los grupos de diarios son útiles para agrupar varios diarios como subdiarios de un diario más grande y, por lo tanto, consolidar informes agrupados.

Para crear un nuevo grupo, navega a Contabilidad / Facturación ‣ Configuración ‣ Grupos de diarios , haz clic sobre el botón Crear e informa el nombre y los diarios Excluidos del grupo.

Permitir la conciliación

Algunas cuentas, como las cuentas destinadas a registrar las transacciones de un método de pago, se pueden utilizar para la conciliación de las entradas del diario.

Por ejemplo, una factura pagada con una tarjeta de crédito se puede marcar como pagada si se concilia con el pago. Por lo tanto, la cuenta utilizada para registrar los pagos con tarjeta de crédito debe configurarse para permitir la conciliación.

Para ello, sobre el listado de cuentas , informa el campo Permitir conciliación.

Permitir la reconciliación

Cuentas Obsoletas

Una vez se ha registrado una transacción sobre una cuenta, ya no es posible eliminar la cuenta, pero puedes hacerla inutilizable informando el campo Obsoleto.